Расчетно-кассовое обслуживание

Расчетно-кассовое обслуживание – это услуга по осуществлению взаимных расчетов организаций, оказываемая банками юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
Для осуществления расчетно-кассового обслуживания учреждения и организации, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, должны открыть текущие счета в выбранном ими коммерческом банке. Предназначением таких счетов может являться зачисление выручки от реализации товаров, осуществление расчетов с поставщиками, с бюджетами по налогам, с работниками по выплате заработной платы. Клиенты банка вправе открыть любое количество текущих счетов.

Порядок открытия расчетного счета и круг операций, осуществляемых с его помощью, регламентируется Центробанком страны. Определение механизма функционирования текущего счета производится коммерческим банком при условии согласования с конкретным клиентом, что отражается в договоре по расчетно-кассовому обслуживанию.

Расчетный счет может быть закрыт по решению его владельца, собственника предприятия, банка или арбитражного суда. Со стороны клиента договор расчетно-кассового обслуживания может быть расторгнут в любой момент и без всяких условий. Банк вправе расторгнуть такой договор, если не соблюдаются требования минимального размера остатка по расчетному счету, если по счету в течение года не было никаких операций, а также в иных случаях, предусмотренных договором.

Безналичные расчеты осуществляются в форме платежных поручений, чеков, аккредитивов, платежных требований, инкассовых поручений, а также в форме расчетов с использованием банковских карт.

Кассовое обслуживание заключается в приеме денежной наличности в кассы учреждений банков для последующего зачисления на соответствующие расчетные счета предприятий и организаций, а также в выдаче наличных денег по денежным чекам тем же предприятиям и организациям.